换代理记账公司，先确认旧服务做到哪一期、新服务从哪一期接手，再交资料。 只把一个压缩包发给新会计，不等于交接完成。
对东莞中小微企业老板来说，最需要避免的是：近期申报没人负责、期初余额核对不上、历史问题没有记录。签新合同前，就应该把这三件事说清楚。
建议逐项核对的6类资料
| 类别 | 需要核对什么 | 怎样确认交到了 |
|---|---|---|
| 账簿、凭证及报表 | 资料所属年度和期间、原始凭证、明细账及财务报表 | 列明目录、份数或电子文件范围，记录缺项 |
| 申报及缴款记录 | 已完成、未完成、更正中和异常事项 | 按税种与所属期核对状态，不只看截图数量 |
| 期末余额与明细 | 银行、往来、库存、固定资产等余额及依据 | 新旧服务方列出待核对差异，由企业确认业务事实 |
| 电子账套与档案 | 可交付格式、软件版本、附件关联、备份及读取方式 | 由接收方实际打开，抽查明细和附件 |
| 账号与授权 | 企业掌握的管理员、办税人员、代理授权及软件权限 | 核对接续所需权限，再按平台规则调整原授权 |
| 合同及未结事项 | 服务截止期间、档案保管、费用结算、历史问题和下一步 | 双方确认交接清单，注明负责人和时间 |
这张表是交接管理建议。具体资料范围、格式、期限及费用，需要核对合同和实际业务，不能据此认定所有软件都必须支持同一种导出格式。
不要只问“资料齐了吗”
可以让接收方抽查一个已结账月份：报表能否对应账簿，凭证能否找到附件，银行与重要往来余额是否有依据。
对尚未核清的差异，先写清金额、期间、已知原因及待补资料。不能为了顺利接手，直接把差异改成零。
制造业企业还需要按实际业务核对库存盘点、委外加工、领退料、在产品与成本归集资料。基础代账交接不一定包含重新搭建订单成本核算，是否需要另做制造业经营账，应单独确认。
什么时候调整旧服务方的权限？
先确认企业自己的管理员和联系人可用，再检查新服务方的授权是否生效，并明确原授权的终止时间。不要一开始就停掉所有账号，导致正在办理的事项没人接续；也不要交接后长期保留不再需要的访问权限。
密码、验证码和密钥应通过企业认可的安全方式管理，不放进多人群聊或公开交接表。
还有历史问题，新服务商能直接接吗？
应先区分三件事：正常月份接续、历史资料整理、专项问题处理。分别确认范围、报价和责任。新服务商接手不代表历史事项自动处理完毕，也不代表无需核实原始资料。
老板可以要求一页交接确认单，至少写明：最后完成期间、下一期办理人、已收资料、缺项、未结事项，以及复核时间。
咨询新服务商时带什么？
准备现有服务合同、最近一期财务报表、近期申报情况和问题清单即可先沟通。敏感资料在确认服务关系和传递方式后按必要范围提供。
大象可根据企业现有资料，沟通东莞代理记账接续服务的范围。比较新报价时，同时查看哪些服务包含、哪些另行收费。
依据：财政部《代理记账管理办法》第十二条，对资料责任、传递与签收、报表、档案保管及终止委托时的交接约定提出要求。本文的6类清单是便于执行的整理方式，并非该条文的逐字列举。